«Корректировка записей регистров» и другие способы редактирования записей. "ручные" механизмы документооборота Ручная корректировка проводок в 1с 8.3

Случается, после покупки товара или его продажи возникает необходимость корректировки выписанной первички. Такие действия могут быть инициированы поставщиком или покупателем, если они обнаружили ошибку при оформлении первоначальных документов поставки, или нами самими, например, когда при приемке товаров обнаружены какие-либо недостачи или излишки товаров.

Созданные и проведенные в какой-то период документы не во всех случаях можно или по крайней мере корректно исправлять. Например, нельзя внести изменения в документы в закрытом периоде: корректировка поступления прошлых лет в 1С 8.3 может повлечь перепроведение множества зависимых документов, а как итог – искажение сумм выручки, налогов и пр. Правильнее отражать эту операцию при помощи предусмотренных в системе 1С отдельных документов.

Документ «Корректировка поступления» в 1С 8.3 при приобретении товаров

Сделать корректировку после приобретения необходимого товара можно через одноименный документ в «Покупках».

А также с помощью кнопки «Создать на основании» непосредственно из поступления или добавить вручную в список документов. В случае, когда создается новый документ по изменению реализации, то в нем обязательно должен быть указан тот документ поставки, данные которого будут корректироваться.

Если корректирующий документ вводится на основании документа поставки, то информация о соответствующем поступлении заполнится автоматом и вбивать ее вручную необходимости не будет. Создавать нужные документы «на основании», как вариант, можно из самого документа поступления, или из их списка.

При этом на закладке «Товары» в строку «До изменения» из исходного проведенного документа по поступлению копируется количество и другие цифры, поэтому эта строка недоступна для редактирования. Строка «После изменения» автоматом заполняется аналогичными значениями, но она доступна для внесения данных, которые были изменены. Можно изменить, уменьшить или увеличить количество принятого товара, а также подкорректировать цену, если цена неожиданно изменилась, например, пока товар ехал от поставщика или оператор по выписке накладных внес ошибочные данные в учетную систему.

При изменении документов, которыми оформляется поступление, также возникают изменения и во взаиморасчетах с поставщиками. При этом важно не забыть внести изменения в учет НДС.

Например, при исправлении поступления в сторону уменьшения необходимо поставить флаг «Восстановить НДС в книге продаж», чтобы восстановить ранее учтенный для вычета НДС. После этого в программе формируется соответствующая запись книги продаж. Это становится возможным при выборе вида требуемой операции «Корректировка по согласованию сторон». В данном случае в «Товарах» ставка НДС недоступна для изменения.

Также можно указать в документе, нужно ли отражать данные изменения во всех соответствующих учетных разделах или только внести изменения по учету НДС. Проводки отражают восстановление НДС и фиксируют данные по корректировке стоимости товара.

Если выбрана операция «Исправление в первичных документах», корректировки будут направлены на ошибки в первичке. Здесь, чтобы провести корректировку, доступны для изменения все колонки табличной части. Так же можно сформировать корректировочные движения по НДС.

На основании выбранных документов по корректировке приобретения можно создать «Счет-фактура полученный». Данные вносятся по кнопке «Создать на основании» из самого документа или из списка документов приобретения товаров.

При увеличении стоимости покупных товаров необходимо подготовить документ «Формирование записей книги покупок» и заполнить вкладку «Вычет НДС».

Документ «Корректировка реализации» в 1С 8.3 при приобретении товаров

Кнопка «Создать на основании» позволяет сформировать новый документ из реализации или добавить вручную в список документов корректировки.

Когда новый документ будет создан, если он был сформирован через «Добавить из списка документов корректировки», нужно проконтролировать, чтобы в нем был обязательно указан тот документ продажи, данные которого будут корректироваться.

При изменении данных продажи изменению подлежат не только взаиморасчеты с покупателем, но и выручка, и соответственно – финансовый результат деятельности фирмы.

Корректировать реализацию в сторону уменьшения в «1С:Бухгалтерия» нужно аналогично корректировке поступления: выбираем операцию (это может быть как корректировка по согласованию, так и внесение необходимых исправлений в первичных документах) и вносим изменения в количество или стоимость реализованного товара в соответствующих столбцах в разрезе каждой позиции номенклатуры.

Аналогично выбираем, как отображать операцию – во всех соответствующих разделах или в одном учете НДС. При выборе «Во всех разделах учета» корректировка формирует движения в бухгалтерском и налоговом учете, а также движения по регистрам учета НДС.

При выборе «Только в учете НДС» движения формируются только по регистрам учета НДС, а в БУ и НУ придется отразить корректировку вручную. При выборе «Только в печатной форме» никакие движения не формируются.

На основании можно выписать также корректировочный счет-фактуру.

При формировании записей книги покупок туда попадают корректировочные счета-фактуры по документам «Корректировка поступлений и реализаций».

При формировании регламентного отчета «Декларация по НДС», который можно открыть и сформировать в разделе «Отчеты», в автоматом заполненную декларацию попадают корректировочные счета-фактуры.

Таким образом, программа 1С имеет достаточно гибкие и удобные механизмы для отражения различных действий по поступлению и реализации продукции, использование которых поможет избежать ошибок учета или длительных операций перепрповедения.

Здравствуйте, уважаемые читатели! В этой статье будет описано, как осуществлять корректировку движений в
режиме 1С:Предприятия, что может делать любой пользователь. А также будет показано, как в

зарегистрировать новый документ, чтобы у пользователей была возможность изменять его движения. Кроме того, будет
рассказано, какие ошибки ждут вас, если вы не зарегистрируете свой новый документ.

Корректировка движений документа

Откройте базу в режиме 1С:Предприятие 8, нажав на ярлык. Затем откройте любой список документов, например,
«Поступление товаров». Теперь рассмотрим шаги согласно схеме, которая распложена выше:

Нажмите на кнопку «Результат проведения документа» на панели списка (Дт-Кт).
В открывшейся форме нажмите кнопку «Изменить движения…»
(Этот пункт для казахстанских конфигураций, у кого российская конфигурация, то пропускайте).
Установите флажок «Ручная корректировка (разрешает редактирование движений документа)». Теперь можно редактировать движения.
После корректировки движений в списке документов, напротив вашего документа появится соответствующая пиктограмма.

Если вам нужно убрать ручную корректировку, тогда откройте просмотр движений, как указано в и
уберите флажок «Ручная корректировка (разрешает редактирование движений документа)». Появится диалог об отмене ручной корректировки
нажмите «Да». Затем на жмите кнопку «ОК» на форме просмотра и корректировки движений.

Добавление документа в обработку «КорректировкаДвижений»

Иногда возникает необходимость в ручной корректировке движений документа ,
который был создан дополнительно к документам стандартной конфигурации.
Чторбы иметь возможность редактировать движения документа необходимо его зарегистрировать в обработке «КорректировкаДвижений».
Делается это так:

Примечание в связи с корректировкой движений

Если вы захотите изменить движения вручную без добавления вашего документа в бработку «КорректировкаДвижений»,
то появится такое сообщение:

Если вы выполните , но не выполните при регистрации документа,
тогда при попытке изменить движения документа получите следующее сообщение об ошибке:

{Обработка. КорректировкаДвижений. Форма. ОсновнаяФорма. Форма(195 ) }:
Поле объекта не обнаружено (ПереоценкаВалютыНаСчетах)
ЭтаФорма[ ИмяДокумента] = ДокументОбъект;

Надеюсь, что всё внятно и понятно объяснил. Успехов в работе с 1С!

Большинство документов в типовых конфигурациях 1С формируют движения по нескольким регистрам, что, в свою очередь, может привести к проблемам с изменением (отменой или сторнированием) этих записей. Если пользователь вручную откорректирует данные одной таблицы и не тронет другую, это, в дальнейшем, повлечет за собой ошибки при формировании отчетов и создании других документов. Именно поэтому специалисты 1С рекомендуют в целях сторнирования движений использовать специальный документ – «Корректировка записей регистров» или другие существующие и отработанные встроенные механизмы.

Сразу следует оговорить две вещи:

В версиях конфигураций 8.3 и выше реализованы другие механизмы редактирования движений документов;
В типовых конфигурациях заполнять и проводить документ «Корректировка записей регистра» может только пользователь с полными правами.

Пара слов о расположении и внешнем виде документа «Корректировка записей регистра»

Если рассматривать вариант работы с программой в обычном (неуправляемом) режиме, в интерфейсе «Полный», то этот документ можно найти в меню «Документы», на закладке «Дополнительно» (Рис.1)

В режиме управляемых форм, запустить документ можно из меню «Все функции».

В программе «Управление производственным предприятием» (версия 8.3.11.2924) в режиме обычного приложения форма нового документа выглядит так, как представлено на Рис.2.

Рис.2

На этой форме, помимо стандартных для любого документа информационной базы реквизитов «Номер» и «Дата» мы видим четыре закладки:

Заполнение движений;
Регистры бухгалтерии;
Регистры накопления;
Регистры сведений.

На основании внешнего вида документа, мы можем сделать вывод, о том, что он не предназначен для внесения корректировок в записи регистров расчета.

Помимо закладок, на этой форме видна интересная кнопка – «Настройка состава регистров», с нее мы и начнем наш разбор.

Настройка состава регистров

Нажатие на эту кнопку открывает форму подбора тех регистров, информацию в которых мы собираемся редактировать (Рис.3).

Рис.3

Устанавливая и снимая соответствующие флажки в табличных частях закладок, мы сообщаем программе, данные каких таблиц необходимо будет формировать. В соответствии с нашим выбором будет изменяться внешний вид формы документа «Корректировка записей регистров». В частности, на закладках будут появляться табличные части с колонками, указывающими на реквизиты, измерения и ресурсы добавляемых регистров (Рис.4).

Рис.4

Аналогичную функцию выполняет одноименная кнопке команда, прописанная на каждой из трех закладок с типами регистров.

Закладка «Заполнение движений»

Как видно из Рис.5, на этой закладке нет команды «Настройка состава», однако есть флажок, устанавливающий будет ли этот документ служить корректировкой к какому-либо другому объекту.

Рис.5

Активация этого флажка открывает табличную часть, в которой пользователь может выбрать:

Какое действие он собирается совершить (по умолчанию доступно только сторнирование движений документа);
С каким объектом будут совершаться действия (сначала надо будет выбрать вид документа, а после конкретная запись информационной базы);
Примечание или обоснование собственных действий (текстовая строка неограниченной длины).

После выбора объекта и нажатия на кнопку «Заполнить движения» на остальных закладках произойдет автоматическое заполнение табличных частей, и Вы сможете приступить к редактированию.

Важно! На данной закладке обязательно должна быть заполнена колонка «Действие», в противном случае проведение документа будет невозможно. В качестве действия может выступать как включенное в состав конфигурации типовое или нетиповое решение, так и внешняя компонента (обработка).

В частности, предопределенное действие «Сторнирование движений документа» формирует движения аналогичные движениям документа источника, но с противоположными знаками. Это действие не может быть осуществлено для регистров расчета и регистров сведений, так что, если у документа есть такие движения, сторнирование проигнорирует эти записи.

Требования к внешней обработке – действию

Для того чтобы тот или иной обработчик можно было выбрать в качестве «Действия» в табличной части «Заполнение движений», он должен соответствовать следующим критериям:

Он должен быть зарегистрирован в справочнике «Внешние обработки» (для конфигурации «УПП»);
Вид обработки должен быть – «Заполнение табличных частей»;
Модуль обработки должен содержать экспортную процедуру Инициализировать.

Так как реквизит «Документ» табличной части «Заполнение движений» не обязательно должен содержать ссылку на какой-либо объект информационной базы, проверку его на пустое значение необходимо включить непосредственно в модуль обработки.

Как мы уже говорили выше, в поздних версиях программы документ «Корректировка записей регистров» отсутствует. В разных конфигурациях его функции выполняют разные документы.

Особенности использования процедуры «Инициализировать» в документе «Корректировка записей регистров»

В общих случаях процедура «Инициализировать» в обработках заполнения табличных частей должны быть установлены и определены три параметра:

СсылкаНаОбъект – указывает на документ, откуда происходит вызов процедуры обработчика;
ИмяТабличнойЧасти – привязывает обработку к конкретной табличной части документа;
Объект – объект информационной базы, который будет обработан.

Именно последние два параметра для документа «Корректировка» имеют некоторые особенности использования.

Во-первых, при добавлении обработчика в справочник внешних обработок для её использования невозможно выбрать конкретную табличную часть.

Во-вторых, в отличии от других процедур заполнения, в параметр «Объект» будет передаваться не тот объект, для которого вызывается обработчик, а данные из реквизита табличной части «Документ».

Таким образом, так-как поле «Документ» необязательно для заполнения, проверку на его заполненность необходимо включать в код модуля обработки.

Сторнирование движений в Бухгалтерии 8.3

В конфигурации «Бухгалтерия предприятия» и всех отраслевых решениях, созданных на ее основе, эта функция выпала на документ «Операция, введенная вручную».

Помимо своей основной функции – регистрации бухгалтерского отражения хозяйственной деятельности, этот объект может отсторнировать движения практически любого документа по любому регистру.

Для этого:

Откроем журнал операций и нажмем на кнопку «Создать»;
В открывшемся меню (Рис.6), выберем «Сторно документа»;

Рис.6

Открывшаяся форма (Рис.7) содержит обязательный для заполнения реквизит «Сторнируемый документ»;

Рис.7

На основании его движений программа автоматически создаст и заполнит закладки с данными по бухгалтерским регистрам и регистрам накопления;
Пользователь может самостоятельно указать, какие данные должны быть скорректированы.

Корректировку произвольного регистра можно осуществить, если при создании операции выбрать тип документа «Операция». После этого в командной панели формы объекта необходимо нажать кнопку «Еще» (Рис.8)

Рис.8

Активация команды «Выбор регистров» откроет окно подбора (Рис.9)

Рис.9

Дальнейшие действия мало чем отличаются от любого заполнения табличных частей других документов.

Однако, в некоторых типовых конфигурациях (в частности в «Зарплате и управление персоналом») полностью отсутствует бухгалтерская часть, а, следовательно, нет и «Операций», что же тут придумали разработчики?

Корректировка регистров в ЗУП

В программе «Зарплата и управление персоналом», версии 8.3 для большинства документов, регистрирующих информацию о расчетах, начислениях и кадровых движениях на форме доступны две команды – «Исправить» и «Сторнировать». Кроме этого существует третий вариант решения проблемы корректировки – внесение «забытого» документа задним числом.

Некоторые документы, например «Работа в выходные и праздники», не являются самостоятельными расчетчиками заработной платы, а всего лишь служат основанием для формирования записей при начислениях, именно поэтому в них не предусмотрены рассматриваемые нами команды.

Давайте разберемся в чем разница, что общего у этих двух команд и определимся с основными принципами их использования.

На формах документов, проведенных и находящихся в закрытом для расчета периоде, мы можем увидеть надпись, представленную на Рис.10:

Документы текущего расчетного периода мы можем исправлять и перепроводить без особых проблем, а вот изменения закрытых периодов, скорее всего, потребует дополнительных перерасчетов и внесения корректировок в уже сформированные отчеты.

Командой «Исправить» мы должны пользоваться в тех случаях, когда документ содержит неправильные или непроверенные данные (не тот сотрудник, не тот период, не в той должности и так далее) и документ находится в закрытом для исправления периоде;
Командой «Сторнировать» следует пользоваться, когда документ в целом введен ошибочно и все его движения должны быть отменены (больничные листы признанные недостоверными, ошибочно назначенные доплаты или удержания и т.д.).

В первом случае в информационной базе будет создан документ-исправление, на форме исходного документа появится соответствующая информация, форма вновь созданного (в открытом периоде) объекта так же будет содержать ссылку на исходную запись. (Рис.11).

В исправляющем документе будет создана либо закладка «Пересчет прошлого периода», либо «Доначесления», либо «Пересчет начислений».

Во втором случае в программе будет создан отдельный документ «Сторнирование начислений».

«Сторнирование начислений»

Сторнирующий документ можно создать из подсистемы «Зарплата», в меню «См.также» имеется соответствующая команда.

Основным реквизитом объекта является поле «Сторнируемый документ», которое имеет существенное ограничение по типу. Кроме того, на форме предусмотрены:

Указание периода, в который попадут начисления;
Переключатель автоматического формирования доначисления;
Табличная часть, содержащие данные о сотруднике, размере и основных показателях отменяемых движений.

Важно понимать, что любые исправления заработной платы сотрудника, вне зависимости от того в какую сторону оно происходит (доначисление или удержание) жестко регламентируется существующим законодательством. В частности, согласно ст. 137 Трудового кодекса удержать излишне начисленную заработную плату можно, для:

Возмещения выданного в счет з/п и неотработанного аванса;
Погашения аванса, если он был не израсходован и не возвращен;
Возврата сумм, выплаченных в результате счетных ошибок (то есть ошибках при арифметических расчетах);
В качестве компенсации излишне оплаченного отпуска при увольнении.

Кроме этого, существует несколько случаев, когда работник может в добровольном порядке возместить ошибочно выданную ему заработную плату и все они регламентируются п.3 ст. 1109 ГК РФ.

Подводные камни корректировок

Прежде, чем приступать к внесению изменений в закрытые периоды и редактированию записей следует тщательно взвесить все за и против этой процедуры:

Даже незначительные корректировки могут повлечь серьезные последствия, так как на основе старых данных уже могут быть сформированы новые документы;
Всегда представляйте, как Ваши изменения повлияют на работу других подразделений;
Если в компании настроена синхронизация (обмен данными) между базами, изменения лучше делать на исходном документе.

Понятно, что полностью избежать корректировок при большом количестве пользователей вряд ли получится, но постарайтесь свести их к минимуму, в частности, за счет тщательного оперативного контроля вводимой информации. В этом случае Вы существенно сократите влияние «человеческого фактора».

/
Концепция прикладного решения

"Ручные" механизмы документооборота

Корректировка записей регистра

Как при развертывании системы, так и в процессе ее штатной эксплуатации, появляется необходимость в корректировке данных учетной системы. При развертывании системы нужно внесение начальных остатков, при текущей эксплуатации порой требуется устранение каких-нибудь ошибок ведения учета.

PKvr> У 3 > Х_ _ іі Іі j c-a С’хизівлс" ах.ч -з > Srexm! SVXfrW UXpW Лосуеом тот jcv JQCC00CCCCC2 ct 03 OC 201112ЯСС ЛгисчывмглмвД ж P YCT> M>Q P f C1W JC n 0 Едогчроо j e" width="698" height="334">

Рис.1. Корректировка записей регистра

Прикладное решение включает множество механизмов, которые позволяют решить большую часть подобных задач. Все конечно предусматривать невозможно. Поэтому в прикладном решении предусмотрен универсальный механизм корректировки записей регистров: документ "Корректировка записей регистра" (см.рис. 1), доступ к какому выполняется через меню "Операции".

Немного рассмотрим его функциональные возможности:

имеется возможность корректировки любого количества записей, любого количества регистров любого типа;

имеется возможность настройки состава корректируемых регистров;

имеется сервис, благодаря какому происходит автоматическое заполнение движений тогда, когда имеется возможность указать исходный документ, который требует коррекции. Действия, которые выполняются при автоматическом заполнении, могут быть определенными (введенными в состав стандартного решения) и подключаемыми (реализованными при помощи технологии внешних обработок). В состав предопределенных действий включена сторнировка движений документа - создаются движения по регистрам накопления, которые являются аналогичными движениям данного документа, но с отрицательными значениями (если сторнируемый документ располагает движениями по регистрам сведений или регистрам расчета, то такие движения будут пренебреженны). Все подготовленные механизмом корректировочные проводки можно отредактировать вручную.

Важно!!!

Вся ответственность за неправильную корректировку данных учетной системы ложится на пользователя . При ручном вмешательстве в учет система не в состоянии ничего проконтролировать и обеспечить.

Ручные операции регламентированного учета

Бухгалтерские операции, созданные всеми способами (и документами и ручными операциями), отражаются в журнале операций ("Операции" - "Журнал операций"). Проводки, которые включены в выделенную операцию, можно посмотреть в нижней части журнала операций. Причем суммы бухгалтерского учета отображаются все время, а суммы налогового учета - можно показать или скрыть с помощью специальной пиктограммы. Кроме этого, проводки доступны к просмотру через специализированный журнал " Журнал проводок (бухгалтерский учет)".

Рис.2. Ручная операция

Документ "Операция (бухгалтерский и налоговый учет)" (меню "Операции - Операции, введенные вручную") нужен для выполнения таких операций (см.рис. 2):

внесение хозяйственной операции с помощью стандартной операции,

корректировка регистров,

сторнирование записей одного или нескольких документов.

При надобности внести изменения в регистры нужно выбрать список регистров для корректировки по кнопке "Корректировка регистров" командной панели документа и заполнить соответствующие табличные части.

Для сторнирования движений документов нужно установить способ заполнения "Сторно движений документа", указать один или несколько документов и нажать кнопку "Заполнить".

Самым интересным есть механизм типовых операций , встроенный в форму ручной операции. Благодаря ему можно описать состав и принципы формирования проводок в тех случаях, если предусмотренных в прикладном решении документов не хватает. В силу универсальности поддерживаемой платформой "1С:Предприятие 8" модели бухгалтерского учета, механизм типовых операций тоже универсальный. Но нужно помнить, что налоговый учет основывается не только на проводках, но и на регистрах накопления. В результате, корректировка только налоговых сумм в проводках будет являться ошибкой эксплуатации информационной системы.

Важно!!!

Вся ответственность за неправильную корректировку данных учетной системы ложится на пользователя. При ручном вмешательстве в учет система не в состоянии ничего проконтролировать и обеспечить.

Ручная корректировка движений

В новой редакции прикладного решения появилась возможность ручной корректировки показателей проводок. Например:

после проведения документа "Поступление товаров и услуг" проводки выглядит так:

у-С Т 1004 2011 17:1208 00000000006 Оборудовали 184260.00> УкоПсст / 1:1 і Резул тат прооежямя документа Поступление товар" width="639" height="450">